otázka
Jakým způsobem provedu vyměření DPH u přijaté faktury v režimu přenesení daň. povinnosti, na které je i položka, která režimu pdp nepodléhá?
odpověď
Přijatou fakturu rozepíšete na záložce Položky faktury.
U hodnoty na přenesenou daň uvedete částku bez DPH a členění DPH zvolíte PN - Nezahrnovat do přiznání. U hodnoty, která nespadá do režimu PDP rozepíšete částku na základ daně a daň a členění DPH zvolíte PD - tuzemské plnění (toto členění DPH ponecháte i ve formuláři přijaté faktury). Položka se členěním PD - tuzemské plnění vstoupí do přiznání k DPH a do kontrolního hlášení.
Po uložení faktury zvolíte povel Záznam/Vyměření DPH.
V dialogovém okně vyberete možnost Vyměřit DPH k aktuální dokladu a zvolíte povel Další. Na druhé straně průvodce zvolíte možnost Vyměřit DPH po položkách. U samovyměření nastavíte členění DPH - DDpdp a u uplatnění odpočtu zadáte - PDpdp.
Vytvoří se 2 interní doklady, kde na záložce Položky dokladu u obou dokladů vymažete položku, které se netýká přenesení daňové povinnosti.
Uvedený postup doporučujeme konzultovat s daňovým poradcem.